Planes de participación en beneficios e incentivos
Programas de reparto de utilidades e incentivos en acción. 6 de junio de 2001
Pregunta
¿Alguien tiene experiencia con un programa de incentivos o participación en las ganancias?
Respuestas del foro
El capataz de mi taller recibe el 5% del beneficio neto por trabajo.
Un 401K funciona para nosotros, con una contrapartida del empleador y una distribución de fin de año. Tenemos 10 empleados. 4 son familia.
Hemos analizado un 401K, pero al ser tan pequeño (alrededor de 20 empleados), no podemos justificar los costos administrativos. Además, con los miembros de la familia involucrados, existen algunas limitaciones si no tienes el 100% de participación del resto de la tienda.
Hemos terminado con un 401K simple en lugar de un 401K convencional. Pero, por supuesto, el simple 401K también tiene sus problemas. Mi principal problema es que el empleado tiene derechos adquiridos al 100% tan pronto como el dinero llega a su cuenta. Para empezar, una de las principales razones para hacer esto fue ayudarnos con la retención de empleados.
Tenemos un plan de participación en las ganancias al que hacemos una contribución. Hasta este año no hubo aportes de los empleados. La adquisición de derechos toma 6 años y si se van antes de fin de año, no adquieren derechos para ese año y solo comenzamos a contar el 1 de enero y el 1 de julio para la adquisición de derechos. La contribución máxima es del 15% del total de los salarios elegibles. Nuestra administración cuesta alrededor de $600 por año más $10 por empleado. Si tiene un impuesto estatal sobre la renta además del federal, le cuesta 0,50 darle un dólar a alguien en lugar de dárselo al IRS. Si se tiene en cuenta la parte familiar de la contribución y la cantidad que la familia retiene de los empleados que se van antes de adquirir los derechos, cuesta menos de 0,4 por dólar. Agregamos contribuciones de contrapartida de hasta el 5% este año.
Este tipo de planes benefician a ambas partes y ayudan en la planificación fiscal. Si implementa un 401k donde los empleados pueden dirigir las inversiones, su gestión puede ser una carga. Además, utilizamos un corredor que administra el plan por el 1% del valor del activo por año. Mantiene las inversiones de acuerdo con las directrices de la Fed y le va bastante bien. Comenzamos nuestro plan hace 15 años y ahora es bastante considerable y los muchachos que han existido están comenzando a acumular buenos ahorros.
Hace aproximadamente 2 años, le pedimos a nuestro contador público que hiciera un análisis y con participación en las ganancias, salud, visión, odontología, bonificaciones, vacaciones, premios de seguridad, vacaciones pagadas, el empleado obtiene casi un 35% más en beneficios. Creemos que el paquete completo ayuda a conservar y retener a los empleados.
Terminamos siguiendo la ruta Simple 401K. Estamos limitados a un máximo de 3% de coincidencia. Los empleados adquieren el 100% de derechos tan pronto como el dinero llega a su cuenta. No hay pruebas que cumplir. La cantidad que recibe la familia no la dictan los empleados. En resumen, mucho menos papeleo y se administra por unos 1200-1500 al año. También aquí hay que tener en cuenta que sólo empleamos a unas 20 personas, de las cuales 4 son familiares.
Nuestros costos administrativos son alrededor de $1,200, no $12,000. Un plan de participación en las ganancias es diferente a un 401k, aunque los contribuyentes a menudo lo llaman 401k. Somos 2 hermanos dueños del negocio. Somos una corporación (S). Tenemos una adquisición de derechos de 6 años. Pasamos las pruebas y fuimos aprobados. Es bastante simple.
